• 您的位置 首页 > 客户案例
  • 中文在线:西南证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票并在创业板上市之发行保荐工

  • 作者:  来源:本站  日期:2018-12-27 05:48:55
  •   西南证券股份有限公司接受北京中文在线数字出版股份有限公司的委托,担任其首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构。

      本保荐机构及指定的保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会的有关规定,诚实守信,勤勉尽责,严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐工作报告,并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。

      六、对财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息的核查 .............. 28

      西南证券按照中国证监会的要求,建立了由项目组(保荐代表人)、各业务部门、质量管理部门和内核委员会共同参与的完整的项目质量监控体系,对项目质量实施全程管理控制。(一)项目质量管理制度

      西南证券质量管理体系主要通过四级复核程序来落实。第一级复核是由保荐代表人在项目实施过程中对项目实施的全面复核;第二级复核是由业务部门负责人召集的部门复核小组对项目实施过程中重大问题进行的讨论和全面复核;第三级复核是由项目管理部对项目实施的全面复核;第四级复核是由公司内核委员会对项目实施的全面复核。四级复核的每一层面均为全面复核,但从第二级复核开始,以项目的实质内容为复核重点。

      3-1-2-6-5续督导结束的全过程,以切实确保项目质量和防范项目风险。具体而言,在项目申请立项时,项目人员应出具尽职调查报告或项目情况说明,与立项申请同时报送复核。正式立项项目需履行四级复核程序,初步立项需履行三级复核程序;项目立项后,项目组应根据工作的进展情况进行持续尽调,分别形成项目周报或专项报告,向项目管理部报送,以反映被调查对象的最新信息;项目报送中国证监会等部门审核后,对反馈意见答复需在履行三级复核程序后方可上报。

      同时,以投资银行内核委员会技术会议为主要形式的技术支持贯穿于项目运作全过程。在项目立项、项目持续尽调、项目申报反馈等过程中,项目组遇到重大技术问题需要解决的,可申请召开技术会议,获得专业的技术支持。技术会议成员由内核委员担任,项目管理部为落实技术会议会后事项的责任部门。

      总之,西南证券通过多节点监控、持续尽职调查、风险前置和技术会议支持,实现了对项目质量的全程监控和对风险的有效规避。(二)项目审核流程

      项目立项履行四级复核程序,至少包括一名保荐代表人在内的项目人员作为立项报告的报告人提交立项文件后,经内核会议表决通过并经公司分管领导批准,业务部方可组成项目组,进场开展实质性工作。

      从立项后到向中国证监会等部门申报前属于项目的执行过程,项目管理部通过审核项目组提交的项目周报、季度报告或专项报告,了解项目进展。对于首次公开发行项目,项目管理部在辅导验收时进行现场质检,现场质检小应组在现场质检工作结束后三个工作日内完成《现场质检工作报告》,并报项目管理部存档,作为必备资料,提交内核会议参考。

      3-1-2-6-6施完整的四级复核,以便对项目风险与质量监控进行实质判断和掌握。四级复核的每一层面均为全面复核。从第二级复核开始,复核重点开始针对项目的实质内容。

      第一级复核人应对所有材料的形式和内容做出复核,并形成复核记录。对于复核中提出的问题,项目小组应在两日内作出合理的解释或补充尽职调查。

      第二级复核采用分别复核、集中讨论的方式,复核人应在集中讨论后形成统一的书面复核意见提交项目组。对于二级复核中提出的问题,项目组应在两日内作出相应的解释或补充尽职调查。二级复核人应在收到项目小组的解释及补充尽职调查资料后一日内形成书面复核意见,对项目的可行性及是否同意报上一级复核发表明确意见。

      第三级复核人应在收到复核材料后五日内完成三级复核。项目小组应在两日内对三级复核所提问题作出相应的解释或补充尽职调查。三级复核人在收到解释及补充尽职调查资料一日内,对项目的可行性及是否同意报上一级复核表明意见。

      内核委员会为公司投资银行事业部质量控制体系中的第四级复核人,也是项目正式立项后、申请文件上报中国证监会等有关国家主管部门前的实质判断人。

      项目组应在内核会议召开前 5 天将全套申报材料、前三级复核意见及答复、提交内核委员重点关注的问题、现场质检报告、定价及市场销售风险分析报告等文件报送项目管理部,由其发送内核委员,申请履行内核程序。内核委员根据重要性原则、独立性原则对项目进行实质判断,并在内核会议上发表意见和提出问题。项目组在内核会议后向项目管理部提交内核会议反馈意见答复,项目管理部对答复进行初审后提交内核委员。内核委员根据项目基本情况、项目申报材料的制作质量、内核会议的情形、项目组对内核反馈意见的答复及专项核查意见(如有)作出独立判断,以记名投票方式进行表决。只有同意票数达到出席会议的内核委员人数的三分之二以上时,该项目方可报送中国证监会等审核机构。

      以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息,证券之星对其观点、判断保持中立,不保证该内容(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议,据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

  • ad
  • 上一篇:恒丰娱乐信誉怎么样:g22恒丰娱乐:制造业ERP系统实现制造业一键管理生产订单!
    下一篇:订货宝点燃春季糖酒会:用心守护每一个企业的升级梦想